أخوانى الأعزاء
اكتشفت خطأ برصيد أحد العملاء بعد إنتهاء السنة المالية 2007
حيث سدد العميل شيكاً بمبلغ 4468 جنيهاً ، وتم إثبات الشيك بحساب أوراق القبض
ولكن عند إثباته بحساب العميل تم زيادة صفر فأصبح 44680 جنيه ، وبذلك أصبح رصيد العميل أقل من الحقيقى
برجاء المساعدة فى تصحيح هذا الخطأ علماً بأنه تم اثبات هذه العمليات خلال عام 2007 المنقضى
تحياتى
أخوانى الأعزاء
اكتشفت خطأ برصيد أحد العملاء بعد إنتهاء السنة المالية 2007
حيث سدد العميل شيكاً بمبلغ 4468 جنيهاً ، وتم إثبات الشيك بحساب أوراق القبض
ولكن عند إثباته بحساب العميل تم زيادة صفر فأصبح 44680 جنيه ، وبذلك أصبح رصيد العميل أقل من الحقيقى
برجاء المساعدة فى تصحيح هذا الخطأ علماً بأنه تم اثبات هذه العمليات خلال عام 2007 المنقضى
تحياتى
الأخ العزيز بعد التحية
قبل الإجابة يجب أن نفكر فى بعض الأسئلة التحليلية
1- يبدو إنك وضعت الشيك فى البنك فهل لنا أن تذكر كيف كانت القيود وهل الإثبات المقصود هو الإثبات الدفتري أم تم الإثبات بقيد
2- مما سبق يبدو أنه ليس هناك مطابقة لأرصدة العملاء
وشكراً
السلام عليكم
أخي الكريم يتم التصحيح عن طريق إلغاء القيد الخطأ السابق إجراءة ثم عمل قيد جديد بالمبلغ الصحيح
والله الموفق
أخوانى الأعزاء جزاكم الله خيراً على سرعة الاستجابة بالنسبة للقيد الذى تم إثبات العملية هو 4468 من حـ/ أوراق القبض 4468 إلى حـ/ العميل القيد صحيح ، ولكن عند ترحيل القيد فى حساب العميل سجل المبلغ 44680 ، وتم الترحيل لحساب أ.ق صحيحاً بمبلغ 4468 وتم إقفال الحسابات عن عام 2007 من قبل الزملاء ، ولم يكتشف الخطأ ، ومع ذلك مطابقة أرصدة العملاء بطريقة أو بأخرى وفى حالة عكس القيد المذكور سابقاً لن تحل المشكلة ، حيث سيتم رد مبلغ 4468 للعميل فقط !!! تحياتى
أخوانى الأعزاء
جزاكم الله خيراً على سرعة الاستجابة
بالنسبة للقيد الذى تم إثبات العملية هو
4468 من حـ/ أوراق القبض
4468 إلى حـ/ العميل
القيد صحيح ، ولكن عند ترحيل القيد فى حساب العميل سجل المبلغ 44680 ، وتم الترحيل لحساب أ.ق صحيحاً بمبلغ 4468
وتم إقفال الحسابات عن عام 2007 من قبل الزملاء ، ولم يكتشف الخطأ ، ومع ذلك مطابقة أرصدة العملاء بطريقة أو بأخرى
وفى حالة عكس القيد المذكور سابقاً لن تحل المشكلة ، حيث سيتم رد مبلغ 4468 للعميل فقط !!!
تحياتى
ما فهمته أنه خطأ فى التسجيل الدفتري
وهذا الخطأ ظهر فى القوائم المالية
ولكن كيف أعد ميزان المراجعة فهو ميزان لاكتشاف مثل هذه الأخطاء فهل هناك خطأ آخر قد شارك فى عدم اكتشاف الخطأ
حقيقة المشكلة ان الحسابين هم حساب ميزانية
القيد المحاسبي كما ذكرت هو من ح/ أرواق القبض
إلى ح/ العميل هذ القيد يتم عكسه بالمبلغ المسجل اولا الذي تم إضافة الصفر له
ولا يوجد مشكلة هنا حيث ان الحسابين هم حساب ميزانية عمومية لا يؤثرنا على الأرباح والخسائر . المشكلة كانت سوف تكمن لوكان هذا إيراد حيث يكون قد تم تسجيل ارباح زيادة 40212 فرق الصفر . وحيث ان حساب اوراق القبض وحسابات العميل هي حسابات تدخل ضمن الأصول المتداولة لن يكون هناك مشكلة في ارقام المقارنة في نهاية العام